云南冶金集團(tuán)股份有限公司

發(fā)布者:世紀(jì)縱橫管理咨詢公司瀏覽次數(shù):1618

項(xiàng)目背景：

客戶是以鋁、鉛鋅、錳、鈦、硅五大產(chǎn)業(yè)為主，集采選冶、加工、勘探、科研、設(shè)計(jì)、工程施工、內(nèi)外貿(mào)以及冶金高等教育為一體的國(guó)家重點(diǎn)企業(yè)。集團(tuán)擁有成員單位34個(gè)，職工2多萬人。新形勢(shì)下,市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇，對(duì)客戶提出了新的管理要求，為提升整個(gè)企業(yè)的管理水平，增強(qiáng)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力，新的領(lǐng)導(dǎo)班子認(rèn)識(shí)到了實(shí)施全面預(yù)算管理，優(yōu)化配置企業(yè)資源，提升企業(yè)管理水平的重要性。

主要問題：

由于種種原因，該礦產(chǎn)集團(tuán)的全面預(yù)算管理及其相關(guān)職能基本上是缺失的，缺失全面預(yù)算管理和預(yù)算管理，目前的計(jì)劃管理仍然是粗放式的，以往公司各部門缺少獨(dú)立的預(yù)算管理崗位，而且散落在各個(gè)部門的與計(jì)劃相關(guān)的職能，如計(jì)劃編制、計(jì)劃協(xié)調(diào)等，也沒有得到有效地發(fā)揮。業(yè)務(wù)流程存在審核缺失、隨意性明顯的問題;以及缺少完整、合理的全面預(yù)算管理制度，且現(xiàn)有的相關(guān)制度沒有得到有效地貫徹。由于組織職責(zé)的相對(duì)無序、計(jì)劃制訂沒有到達(dá)底層，同時(shí)，績(jī)效管理指標(biāo)體系的問題，最終導(dǎo)致公司整體經(jīng)營(yíng)結(jié)果責(zé)任不清楚。

解決方案：

世紀(jì)縱橫對(duì)企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略、組織結(jié)構(gòu)，全面預(yù)算管理現(xiàn)狀等進(jìn)行了深入全面的分析和診斷之后，提出了從三個(gè)方面構(gòu)建企業(yè)全面預(yù)算管理體系的建議：
　　1、設(shè)計(jì)高效、有力、清晰、系統(tǒng)的全面預(yù)算管理組織體系：全面預(yù)算管理組織是全面預(yù)算管理機(jī)制運(yùn)行的基礎(chǔ)，世紀(jì)縱橫為客戶設(shè)計(jì)了由全面預(yù)算管理委員會(huì)、全面預(yù)算專職部門、全面預(yù)算執(zhí)行部門三個(gè)層次來組成的全面預(yù)算管理組織體系，他們由不同層面的參與者組成，發(fā)揮著不同職責(zé)，使整個(gè)體系正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
　　2、全面預(yù)算管理制度、企業(yè)配套的管理制度和績(jī)效管理制度組成的全面預(yù)算管理制度體系，制度的設(shè)計(jì)不僅是全面預(yù)算管理制度的建立，還包括配套的績(jī)效考核管理制度和企業(yè)管理制度的建立、健全。
　　3、完善全面預(yù)算管理信息統(tǒng)計(jì)體系，確保客戶全面預(yù)算管理體系運(yùn)行中及時(shí)、準(zhǔn)確的監(jiān)控，完整的全面預(yù)算管理信息統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)包括明確的權(quán)責(zé)界限、內(nèi)容要求和報(bào)告關(guān)系。

項(xiàng)目成果：

項(xiàng)目組最終提出了《全面預(yù)算管理制度》、《績(jī)效考核體系設(shè)計(jì)報(bào)告》、《計(jì)劃管理與2005年預(yù)算編制》、《全面預(yù)算編制手冊(cè)》、《組織結(jié)構(gòu)調(diào)整建議報(bào)告》等報(bào)告并參與具體落地實(shí)施和培訓(xùn)服務(wù)，有效的改善了現(xiàn)有預(yù)算管理體系存在的問題，增加了企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。

客戶評(píng)價(jià)：

貴公司咨詢顧問在工作中態(tài)度認(rèn)真，盡職盡責(zé)，善于結(jié)合我們的具體情況提出切實(shí)可行的解決方案，表現(xiàn)了出色的專業(yè)水準(zhǔn)和良好的敬業(yè)精神。本次項(xiàng)目的成功完成是世紀(jì)縱橫公司與我們公司相互信任，相互溝通，共同努力的基礎(chǔ)上取得的，我相信咨詢方案的實(shí)施會(huì)對(duì)公司今后的發(fā)展產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。